Promotion in France
Updated: 07.02.2019
Author: Helena Vidalic
Summary of support schemes
- Subsidies. The French government has introduced a national programme to support households with low income in the thermal renovation of their buildings in order to decrease energy losses called “habiter mieux”. Moreover, there is a heat fund (Fonds Chaleur), which supports the production of renewable heat through the publication of yearly tenders for large biomass plants.
- Tax regulation mechanisms. The production of heat from renewable energy sources is promoted through several tax incentives. Persons investing in renewable energy plants are eligible for an income tax credit (Crédit d'Impôt). Furthermore, persons that install certain heat production installations in buildings are eligible for a reduced VAT rate. Loan. The zero percent-interest loan has been introduced for housing renovation within the frame of the “Grenelle de l´Environnement” Summit. It allows the financing of work aiming at improving the energy performance of the housing without paying a cash advance and without paying interests.
Technologies
In general, the French support measures apply to all renewable energy generation technologies. However, some incentives are limited to certain technologies.
Statutory provisions
- Décret n° 2015-1911 (Décret n° 2015-1911 du 30 décembre 2015 relatif au règlement des aides du fonds d'aide à la rénovation thermique des logements privés (FART) - Decree of 30 December 2015 regarding the regulation of the fund for the support of the thermal renovation of private housings)
- Arrêté du 3 mai 2007 (Arrêté du 3 mai 2007 relatif aux caractéristiques thermiques et à la performance énergétique des bâtiments existants - Order of 3 May 2007 regarding the thermal characteristics and the energetic performance of existing buildings)
- Loi n° 2009-967 (Loi n° 2009-967 du 3 août 2009 de programmation relative à la mise en œuvre du Grenelle de l'environnement - Planning law of 3 August 2009 regarding the implementation of the “Grenelle de l´Environnement” Summit)
- CGI (Code Général des Impôts – Tax Code)
- CCH (Code de la Construction et de l´habitation - Construction and Housing Code)
- Arrêté du 30 mars 2009 (Arrêté du 30 mars 2009 relatif aux conditions d'application de dispositions concernant les avances remboursables sans intérêt destinées au financement de travaux de rénovation afin d'améliorer la performance énergétique des logements anciens - Order of 30 March 2009 regarding the granting conditions of the zero percent-interest loan for the support of housing renovation aiming at improving the energetic performance of existing buildings)
- BOI-IR-RICI-280-20180706 (Bulletin Officiel des Finances Publiques - Crédit d'impôt pour la transition énergétique - Official Tax Bulletin – Instruction on the application of the Tax Credit for Energy Transition) )BOI-IR-RICI-280-40-20150812 (Bulletin Officiel des Finances Publiques - Crédit d'impôt pour la transition énergétique - Modalités d'application - Official Tax Bulletin – Instruction on the application conditions of the Tax Credit for Energy Transition)
- BOI-TVA-LIQ-30-20-90-20-20140929 (Bulletin Officiel des Finances Publiques - TVA - Taux réduits - Travaux (autres que de construction ou de reconstruction) portant sur des locaux à usage d'habitation achevés depuis plus de deux ans - Official Tax Bulletin - provisions on the reduced VAT rate for works carried out in residential buildings)
- Loi de finances 2017 (Loi n° 2016-1917 du 29 décembre 2016 de finances pour 2017 - Finance Act 2017)
- Loi de finances 2018 (Loi n° 2017-1837 du 30 décembre 2017 de finances pour 2018 – Finance Act for 2018
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